Welke informatie moet de executeur geven?

EDE Onterven is niet leuk. Er zijn partijen die een band hebben met elkaar. Bij overlijden wordt, wanneer er geen andere afspraken gemaakt zijn, het erfrecht toegepast. De eventueel overblijvende partner krijgt de helft van de nalatenschap en daarna wordt het restant verdeeld onder de partner en de kinderen. Normaal gesproken voorziet de wet op het erfrecht in deze verdeling. Het is in Nederland bijna niet mogelijk om een rechtmatige erfgenaam geheel te onterven.

Als je onterfd bent, kun je als (klein)kind een beroep doen op je legitieme portie. Je hebt dan recht op uitbetaling van een geldbedrag ter grootte van de helft van je kindsdeel. Dat klinkt simpel, maar hoe kom je te weten of het bedrag dat jij bijgeschreven krijgt op je bankrekening wel correct is? Je ontvangt 10.000 euro, dus dan moet je kindsdeel 20.000 euro zijn. Maar je kunt dit niet controleren want – omdat je geen erfgenaam bent – heb je geen inzage in bijvoorbeeld de bankafschriften. Je kunt dus niet nagaan of dat kindsdeel wel goed is berekend.

Dit kan tot veel discussie leiden tussen onterfde legitimarissen (dat zijn de mensen die een beroep kunnen doen op de legitieme portie) en de erfgenamen of de executeur. Dit maakt de afwikkeling extra moeilijk. 

Mag er worden volstaan met het verstrekken van een zelfgemaakt overzicht van alle bezittingen en schulden of moeten er meer gegevens en papieren verstrekt worden? En hoe ver terug in de tijd mag er gegaan worden? Dit zijn allemaal vragen die op dat moment op je afkomen. Gelukkig zijn inmiddels door rechtspraak de belangrijkste vragen beantwoord.

RECHT OP WELKE INFORMATIE We maken het overzichtelijk door simpelweg het lijstje van te verstrekken gegevens uit de eerdere uitspraak globaal weer te geven. Wellicht heb je er een keer iets aan. Dit is de informatie die, bij navraag, verstrekt moet worden: de aangifte en - zodra aanwezig - de aanslag erfbelasting. Maar ook de bankafschriften (of een print van de internetpagina’s) van de Betaal- en Beleggingsrekening op de sterfdatum van de overledene. Daarnaast de bankafschriften (of een print van de internetpagina’s) van de schenkingen die binnen 180 dagen voor het overlijden zijn verricht. 

Wat ook verstrekt moet worden zijn de voorlopige aanslagen Inkomstenbelasting van het sterfjaar en het voorgaande kalenderjaar. Maar ook informatie over giften als bedoeld in artikel 4:67 BW en, indien verricht, afschriften van bankafschriften (of een print van de internetpagina’s) waaruit die giften blijken. Verplichte verstrekking geldt ook voor informatie over levensverzekeringen en indien aanwezig afschriften van de polissen. Dat geldt daarnaast ook voor informatie over de eigen woning en indien aanwezig een afschrift van de laatste WOZ-beschikking.

EXECUTEUR AANSTELLEN Vind je bovenstaande allemaal wat ingewikkeld? Overweeg dan om een executeur te benoemen. Kies in ieder geval voor iemand die verstand van zaken heeft. Op deze manier voorkom je verrassingen en kunnen we ervoor zorgen dat de nalatenschap op de juiste manier wordt afgehandeld.

Wilt je hierover meer weten, stel dan je vraag en mail naar: info@omnibusexecuteurs.nl of maak een afspraak en bel naar 085-0046671.

Dit artikel wordt u aangeboden door Omnibus Executeurs. Ook profiteren van het grote bereik van de print- en online kanalen van Ede Stad.nl? Neem dan contact op met Frans de Kleuver (06-55780474, f.d.kleuver@bdu.nl) of Dick van Laar (06-55706843, d.v.laar@bdu.nl).